Kalkulačka penzijního spoření (DPS)
Spočítejte si, kolik naspoříte v doplňkovém penzijním spoření. Státní příspěvek až 340 Kč měsíčně, daňový odpočet i složené zhodnocení pro rok 2026.
Doplňkové penzijní spoření (DPS). Stát přispívá od úložky 500 Kč, a to 20 %; maximum 340 Kč měsíčně je při úložce 1 700 Kč. Z části úložky nad 1 700 Kč měsíčně lze uplatnit daňový odpočet (do 48 000 Kč ročně společně s DIP).
Co je doplňkové penzijní spoření (DPS)
Doplňkové penzijní spoření je dlouhodobý produkt na spoření na penzi ve třetím pilíři, který nahradil původní penzijní připojištění. Své peníze si posíláte do vybraného účastnického fondu penzijní společnosti a stát vám k nim přidává státní příspěvek. Prostředky se zhodnocují ve zvolené investiční strategii a vybrat si je můžete zpravidla nejdříve po 60. roce věku a po 120 měsících spoření.
Tato kalkulačka vám na základě měsíční úložky, předpokládaného ročního zhodnocení a doby spoření spočítá celkovou naspořenou částku (vaše vklady i státní příspěvek se složeným úročením), měsíční a celkový státní příspěvek a roční daňovou úsporu.
Státní příspěvek 2026
Po reformě penzijního spoření platné od 1. 7. 2024 vzniká nárok na státní příspěvek už od měsíční úložky 500 Kč. Státní příspěvek činí 20 % z vaší úložky, přičemž minimální příspěvek je 100 Kč měsíčně (z úložky 500 Kč) a maximální 340 Kč měsíčně. Maximálního příspěvku dosáhnete při měsíční úložce 1 700 Kč – posílat víc pro účely státního příspěvku už nemá smysl, příspěvek dál neroste.
| Měsíční úložka | Státní příspěvek |
|---|---|
| 500 Kč | 100 Kč |
| 1 000 Kč | 200 Kč |
| 1 700 Kč | 340 Kč |
| 3 000 Kč | 340 Kč |
Z tabulky je vidět, že u úložky 3 000 Kč státní příspěvek zůstává na stropu 340 Kč. Část úložky nad 1 700 Kč už do příspěvku nevstupuje, zato ji lze uplatnit v daňovém odpočtu.
Daňový odpočet
Do daňového odpočtu se počítá pouze část úložky nad 1 700 Kč měsíčně. Roční limit odpočtu činí 48 000 Kč a je společný s dalšími produkty na stáří – dlouhodobým investičním produktem (DIP), penzijním připojištěním a životním pojištěním. Plného odpočtu 48 000 Kč dosáhnete při měsíční úložce zhruba 5 700 Kč.
Odpočtem snížíte základ daně a reálnou daňovou úsporu spočítáte jako odpočet × 15 %. Při využití celého limitu 48 000 Kč tak na dani ušetříte až 7 200 Kč ročně. Odpočet uplatníte v daňovém přiznání nebo v ročním zúčtování u zaměstnavatele na základě potvrzení od penzijní společnosti.
Příspěvek zaměstnavatele
Na penzijní spoření vám může přispívat i zaměstnavatel. U zaměstnance je příspěvek zaměstnavatele osvobozen od daně i odvodů do souhrnného limitu 50 000 Kč ročně (společně s příspěvkem na životní pojištění). Jde o jeden z daňově nejvýhodnějších benefitů – pokud vám ho zaměstnavatel nabízí, prakticky vždy se vyplatí jej využít.
Projekce naspořené částky
Výsledná částka závisí na třech vstupech: kolik měsíčně ukládáte, jak dlouho spoříte a jaké zhodnocení fond dosahuje. Kalkulačka postupně připisuje vaše úložky i státní příspěvek a celý zůstatek každý rok zhodnocuje – díky složenému úročení roste naspořená částka tím rychleji, čím delší je doba spoření.
- Vaše úložky tvoří základ – čím vyšší a čím dříve, tím lépe.
- Státní příspěvek přidává až 340 Kč měsíčně, tedy až 4 080 Kč ročně navíc.
- Zhodnocení se liší podle zvolené strategie; dynamické akciové fondy mívají v dlouhém období vyšší výnos než konzervativní, ale kolísají více.
Zajímá-li vás srovnání s jinými formami zhodnocení, zkuste DIP kalkulačku nebo obecnou investiční kalkulačku. Celkový obrázek o penzi si udělejte v důchodové kalkulačce.
Na co si dát pozor
- Předčasný výběr: Při ukončení smlouvy dříve, než splníte zákonné podmínky, obvykle přijdete o státní příspěvky a musíte dodanit uplatněné odpočty.
- Poplatky fondu: Poplatky za obhospodařování a za zhodnocení snižují reálný výnos – při výběru fondu je porovnávejte.
- Zvolená strategie: Příliš konzervativní fond nemusí ani pokrýt inflaci; naopak dynamickou strategii postupně tlumte, jak se blížíte k výběru.
- Předpokládané zhodnocení: Výnos v kalkulačce je jen orientační odhad, nikoli garantovaná hodnota – skutečnost se může lišit.
Často kladené otázky
Kolik musím spořit, abych dostal maximální státní příspěvek?
Maximální státní příspěvek 340 Kč měsíčně získáte při úložce 1 700 Kč měsíčně. Vyšší úložka už příspěvek nezvýší, část nad 1 700 Kč ale můžete uplatnit v daňovém odpočtu.
Jak funguje daňový odpočet u penzijního spoření?
Odečíst od základu daně lze pouze část úložek nad 1 700 Kč měsíčně, a to až do ročního limitu 48 000 Kč, který sdílíte s DIP, penzijním připojištěním a životním pojištěním. Reálná úspora na dani je 15 % z uplatněného odpočtu, tedy až 7 200 Kč ročně.
Vyplatí se úložka vyšší než 1 700 Kč?
Pro státní příspěvek nikoli – ten je od 1 700 Kč na stropu 340 Kč. Vyšší úložky ale zvyšují naspořenou částku a část nad 1 700 Kč můžete daňově odečíst. Zvažte také, zda by peníze nezhodnotil lépe jiný produkt.
Kolik za mě může přispívat zaměstnavatel?
Příspěvek zaměstnavatele na penzijní spoření je u zaměstnance osvobozen od daně a odvodů do souhrnného limitu 50 000 Kč ročně. Jde o daňově velmi výhodný benefit, který se prakticky vždy vyplatí využít.
Výpočty v této kalkulačce jsou orientační a neslouží jako finanční poradenství. Před uzavřením smlouvy si ověřte aktuální podmínky u penzijní společnosti nebo se poraďte s finančním poradcem.